FRM金融风险管理师二级科目：操作风险管理2019年版本 思维导图，链接:https://pan.baidu.com/s/1WQo4XIIiZfijXnwhF_LLOw
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一、什么是操作风险？

所谓操作风险（Operational Risk），指的是由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。

根据《巴塞尔协议II》（以下简称“《巴II》”）规定，操作风险被划分为7类，分别为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全，客户、产品和业务活动，实物资产的损坏，营业中断和信息技术系统瘫痪，执行、交割和流程管理七种类型（图表1）。在人们所熟知的案例中，监管处罚、违规交易所造成的损失、客户资料外泄、网上银行盗刷、骗贷、柜员现金长短款等均属于操作风险损失的范畴。

二、现有操作风险资本计算方法

目前，美国、欧洲以及我国监管机构均按照《巴II》中规定的基本指标法BIA(Basic Indicator Approach)、标准法SA(Standardized Approach)、备选标准法ASA(Alternative Standardized Approach)、高级计量法AMA(Advanced Measurement Approache)等4种计算方法要求司法辖区内的银行进行操作风险资本计算。在以上方法中，除基本指标法外，其他3种方法均需由银行向当地监管机构申请并获批后才可使用。

前三种方法都是在营业收入或生息资产基础上乘以固定系数得到操作风险资本，第四种方法即高级计量法最先进、难度最大、要求最高，一般为国际大型银行所使用。高级计量法不仅需要进行专业建模，还要求建模应以银行内部数据、外部数据、情景分析、商业环境和内控因素为基础。根据2017年9月巴塞尔委员会的一份数据显示，在来自27个国家共106家[1]一级资本超过30亿欧元的跨国银行中，有近70%使用高级计量法，然而国内尚无银行获批使用高级计量法。

1. BIA基本指标法

基本指标法，适用于未获批使用其他方法的银行（多为小银行），该方法不区分银行的风险管理能力，也不区分业务条线，以银行过去三年的总营业收入(要求gross income>0，小于0的则不加入计算)的平均值，乘以统一的贝塔系数15%来计量操作风险计提资本金。

2. SA标准法

标准法，适用于部分经批准的银行，以银行过去三年的各业务条线的平均营业收入为基础，将不同业务条线营业收入分别乘以不同的系统（12%，15%，18%），再求和得到最低操作风险资本金。

巴赛尔协议给出的银行八大业务条线如下（如果银行无法划分八大业务条线则采用基本指标法）：
beta系数记忆口诀：
公交结算18%（公司金融、交易与销售、支付与清算）