前言                                                                                       

在互联网时代下的财务工作中，最大一部分工作是数据展示，如何提取最合适的业务指标，最直观地反应业务价值，使运营人员快速了解前端业务进展，方便对用户进行全面画像。如何做出高质量的财务报表是许多财务分析师的一大困惑。毕竟大部分老板都是非金融出身，密密麻麻的数据列表和抽象的数学计算公式都不可取，今天就为大家介绍一款好用的财务分析软件，帮你实现节约挖潜、控制费用、降低消耗，跟我一起看看吧！

1.财务两金报表举例分析

1.1思路

通过制定目标和预警线来监控两金占用流动资产的情况，当两金比例未达到目标或超过预警线时，警报显示，提醒财务人员关注，及时发现问题，及早规避风险。如下图所示：

1.2 实现方法

1.2.1 确定指标

存货比例、应收账款比例：第一关键指标，分别反映存货和应收账款占流动资产的比例。

两金比例：重点监控指标，是存货和应收账款两类资产占流动资产的比例。

存货量、应收账款量：两金数量，两金比例的辅助指标。

指标说明及计算方式如下：

 

1.2.2 规划内容

存货比例、应收账款比例、两金比例：可以关注当前值和历史趋势，当前值用指标卡，历史趋势可通过折线图或柱状图展示。

存货、应收账款、流动资产：可以关注当前值和历史趋势，当前值可用指标卡，历史趋势可通过折线图或者柱状图展示。

存货比例目标值、应收账款目标值、存货目标完成率、应收账款目标完成率，可以关注当前值情况，用指标卡展示。

预警值、目标值：通过目标线、预警线、预警图标提示等实现。

整理规划后，内容如下：

1.3 规划布局

将以上可视化内容规划到一个可视化看板中。如下图所示：

1.4 开发模板

根据布局，开始开发模板。

1）模板类型选择决策报表。

2）body 布局选择「绝对布局>适应区域」

3）筛选区域，标签控件和下拉框控件组合，设计年份筛选框。

4）存货指标、应收账款指标区域添加报表块，在报表块添加指标实现

5）当前两金比例通过条形图展示，历史两金比例通过折线-柱状组合图展示。

6）两金比例趋势通过折线-柱状图实现。

7）设置预警机制，指标卡区域，当目标值未达成时，图标预警显示；两金走势区域，标注目标线，可以看到历史目标达成情况；两金走势区域，设置预警线，超过预警线时，颜色加重和标记点变大显示。

调整架构，视觉优化后。如下图所示：

1.5 使用报表

通过两金监控看板，当两金比例未达到目标或者超过预警值时，突出显示，提醒财务人员关注，加强风险管理。

1）通过存货指标卡，可以看出本期的存货资产，存货资产比例、同期情况、目标值和目标完成情况。当目标未完成时，预警提示：

2）通过应收账款指标卡，可以看出本期的应收账款资产，应收账款资产比例、同期情况、目标值和目标完成情况。当目标未完成时，预警提示：

3）通过两金比例条形图，可以看出本期存货比例和应收账款比例。

4）通过两金走势图，可以看历史的存货和应收账款资产变化，同时通过目标线，可以看出历史目标情况，财务人员应着重关注超过目标线的数据。

5）通过两金比例走势图，可以看出两金比例历史趋势，设置预警线，当两金比例超过预警线时，颜色加深和标记点加深提醒。

 

数据分析及可视化

涉及内容
（1）Pandas的Series数据类型的定义及相关操作函数；
（2）Pandas的DataFtame数据类型的定义及相关操作函数；
（3）Pandas的统计功能；
（4）Pandas的合并连接和排序；
（5）Pandas的帅选和过滤功能；
（6）Pandas的数据导入和导出功能。

 

 

总结

财务报表分析是一项繁琐而庞大的工程。无论数据如何展示，最终的视觉设计都要回归到用户、场景、需求，才能清晰有效地达到目的。我使用帆软FineReport做资产负债表，损益表，现金流量表，重点为数据与业务服务。实践出真知，有需要的可以申请免费试用帆软财务报表设计,提供专业的企业级报表设计与制作，为你的财务管理与分析雪中送炭。